法制网讯记者周芬棉为强化商业银行衍生工具风险管理和计量能力,适应国际监管标准变化,银监会近日发布《关于印发〈衍生工具交易对手违约风险资产计量规则〉的通知》(简称《通知》),要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。

据银监会有关负责人介绍,近年来,我国商业银行衍生工具交易增长加快,境外衍生品交易数量增长,但现行资本计量规则不能充分捕捉衍生工具交易对手信用风险的波动和增长。为此银监会发布《通知》,规定了重置成本和潜在风险暴露及其组成部分的计算步骤和方法,并规定了计算风险暴露的整体公式。

《通知》要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架,建立健全衍生产品风险治理的政策流程,强化信息系统和基础设施,提高数据收集和存储能力,确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。

这位负责人说,商业银行应开发和实施与本行规模、业务复杂度和风险状况相适应的计量方法。目前,我国开展衍生工具业务的银行数量有限,大部分银行业务量较小。考虑到《通知》规定的计量方法对商业银行风险计量和系统开发提出较高的要求,《通知》提出,衍生工具业务规模较大或在银行业务中占比较高的银行,应实施《通知》的计量方法,其余银行可继续实施现行计量方法。